物流外包业务的风险矩阵模型

Risk matrix model for logistics outsourcing operations

ZHENG Ping, HE Xuejun

(Logistics College, Zhuhai Campus of Beijing Normal University, Zhuhai Guangdong 519085, China)

Abstract： In order to control risks during the operations of logistics outsourcing, a two-grade risk matrix is set up by adding an “attention” item and “quantitative risk grade” item to the traditional risk matrix. This method can solve the problem that application of traditional matrix often produces too many equivalent Borda values, and it is more applicable to logistics outsourcing operations. The empirical analysis of the ZHT-BBB logistics outsourcing operations shows that the model is of pertinence and applicability.

Key words： two-grade index; risk matrix; logistics; outsourcing operation; empirical analysis

0 引 言

2007年9月ZHT（化名）物流公司与BBB（化名）跨国企业签订该企业物流总量1/2的物流外包业务合同，物流标的物为单一化工产品――PTA（Pure Terephthalic Acid），并在2008年1月正式开始双方的合作.至今，双方的物流业务衔接与耦合趋于平稳，也基本达到预期目的.但是，在合作过程中，由于双方体制、企业文化背景、管理理念和管理方法的不同，使得物流运营过程中出现衔接不畅、配合不当、延迟装卸、影响船期等事件，给双方都造成一定的损失.其中，有些风险是不可控的，但也有一些风险是因为估计不足、防控不当形成的(称其为显现的或潜在的风险)，严重影响物流业务的运行，损害双方的利益.几乎所有物流外包业务的合作都存在这类风险.因此，能否及时辨识风险、预报风险，进而防范风险、规避风险，最终控制风险，是ZHT-BBB物流业务继续合作的要点，也是所有物流外包业务发包方和承包方合作的要点，是物流外包业务存续的基点.采用一种科学的风险辨识方法分析物流外包业务风险，是所有物流外包企业所需求的.

1 风险与风险矩阵

1.1 风险分析模型选择

从理论上讲，风险的定义和理解是不同的.按照文字解释，风险即为危险，遭受损失、伤害、不利或毁灭的可能性．管理学观点认为：风险等同于某种可能发生事件或是某种事件发生的概率或机会，或某事件结果（损失）的变化程度等，因此将风险定义为“损失或预期损失”；经济学观点认为风险是损失概率分布的变化.根据物流业务运行的特征，我们认为管理学的观点更客观适用些.

目前理论界和企业界对物流外包业务存在的风险都有清晰的认识, 但对物流外包风险的评估及其管理的研究却很有限［1］，有针对性地研究和解决实际运营中物流外包业务的风险就更有限.在国内，邓明明［2］从外包决策和企业实施两个方面研究风险因素的形成；李晓林［3］从发包方论述5种风险，从承包方论述3种风险；陈文［4］从加强合同管理、建立市场信用机制等5个方面研究物流外包的风险防范；宁云才等［5］运用模糊评价法，综合考虑所有风险因素的影响程度，对物流业务外包的风险进行识别和模糊评价.所有这些都是对物流业务外包风险的分析，但目前更需要的是物流业务在外包后运营时的风险辨识、风险分析以及风险的预、防、控.另外，风险评估和分析的理论方法还有基本定量风险评价法、对比策略法、模糊因素分析法、层次分析法、主成分分析法等.

根据我们对物流企业的调研了解，认为选用的风险分析方法应符合以下3个要求：(1)简单明了.企业各层次管理人员会用，基层操作人员能够看懂.(2)突出定量分析.避免空谈理论，能解决实际问题，有实际应用价值.(3)可操作性强.因此，对于物流外包业务,考虑采用风险矩阵分析法．

1.2 风险矩阵及评述

风险矩阵是一种定性与定量分析相结合、在项目管理过程中辨识风险及其重要度、对项目风险影响进行评估的方法［6］，在美国空军电子系统中心(Electronic Systems Center,ESC)备受推崇，1995年就应用于武器系统的研制项目中［7］.风险矩阵须具备4个基本要素（亦称栏目），即风险因子栏、风险发生概率栏、风险影响等级栏，以及由风险概率和影响等级共同作用的风险级别栏，见表1.为确定风险的大小和主次引进Borda值.Borda序值算法：设N为风险因子总个数，则ИBi=(N-Rik)(1)И式中：Bi为风险i的Borda值；i为某特定风险；k为某准则；Rik为风险i在准则k下的风险等级.

表1 风险矩阵模型风险因子风险发生概率风险影响等级风险级别Borda值螃螃螃螃

2 风险矩阵在ZHT-BBB物流外包业务中的应用

2.1 风险矩阵的改进

物流业务范围广、风险因子多，物流发包企业和承包企业的文化背景、管理理念、管理方法等不同，风险形成机理不同，风险源也会有所区别，直接应用原始风险矩阵会产生过多相等的Borda值，不能有效辨识风险，因此要根据企业特点、行业特点及物流标的物特性对重点风险领域进行有针对性的考量，科学划定风险概率范围，定义风险影响等级.还要对风险矩阵栏目进行细化和增减，建立适合本企业的风险矩阵模型.

为解决相等的Borda值过多的问题，经反复探索，征求ZHT-BBB管理层意见并多次修正，在原始风险矩阵基础上构建由两级风险指标组成的风险矩阵，增加注意力栏和风险级别量化值栏，形成新的风险矩阵模型.

增加注意力栏的目的是使风险管理者对来自各方面不同级别的风险，给予不同程度的注意，以利于集中有限的精力、财力、物力对风险进行更有效的控制.注意力分为4个级别，见表2.

表2 注意力级别注意力级别描述不可控1 一般来源于企业外部，本企业无能力或无法控制，如燃油涨价、纺织品出口受限使PTA产品销售产生波动等吸收2 如果发生对物流运作影响很小，并且投入人力、物力防范控制风险成本远远大于风险发生造成的损失，那么作为企业应花少量的成本认可并吸收消化这类风险关注3 应坚持常规性检测，密切关注其发生的可能性严控4 应不惜成本，严格掌控，力争不发生或控制在萌芽状态

有些风险的影响可能很小，但发生的概率很大；有些风险发生的概率相对较小，然而一旦发生，影响却很大.为准确体现风险级别，将风险发生概率和风险影响等级共同作用进行量化，见表3，量化值与风险级别的对应见表4.Borda值按式(1)计算，其中：k=1,2,3,4，k=1表示风险发生概率，k=2表示风险影响等级，k=3表示风险级别，k=4表示注意力.

表3 风险发生概率和风险影响等级量化值风险影响

等级风险发生概率/%A：0~10B：11~30C：31~70D：71~90E：91~1001级0~0.10.11~0.30.31~0.70.71~0.90.91~1.02级0.20.21~0.50.51~1.41.41~1.81.81~2.03级1.01.1~1.51.51~2.02.1~2.52.51~3.04级2.02.1~2.52.51~3.03.1~3.53.51~4.05级3.03.1~3.53.6~4.04.10~4.54.51~ 5

表4 量化值与风险级别对应表风险量化值风险级别描 述0~1.01低风险1.1~2.92中风险3.0~5.03高风险

2.2 风险因子设定及基础数据收集

风险因子是矩阵分析的基础，按照风险源，建议将风险因子设定为8类：（1）市场风险；（2）竞争风险；（3）设备风险；（4）操作风险；（5）合同风险；（6）业务耦合风险；（7）产品风险；（8）员工管理风险.这种分类方法的优点是风险源明确，可以有针对性地设计问卷确定调研形式，便于风险数据的收集.风险数据收集的方法关系到数据的真实性、广泛性和代表性以及收集速度.硬性数据（如设备成本）主要通过查阅企业内部相关记录，软性数据（如员工满意度）主要通过座谈、问卷等调研形式搜集.风险因子收集应遵循以下原则：（1）调研之前必须做好准备工作，提前设计调研提纲和问题，与所要采访的企业进行沟通；（2）调研内容和对象要有针对性；（3）尽量少用耗费人力和时间的形式（如座谈），多进行问卷调研，问卷设计要尽量简洁，并以客观题为主；（4）保证数据的真实性.有些如员工流动倾向、承包发包方对对方的满意程度等关系企业稳定的问题，应分头独立调研.将ZHT物流公司的人员大致划分为3部分：需要专业培训的作业人员、定期培训的一般管理人员和调度人员、以及高级行政管理人员.为了获得客观数据且尽量少占用被调研人员的时间，对一线操作人员采用选择和填空问卷形式，采取派发问卷、随卷跟踪、当场收回的做法，对管理人员的问卷增加开放性问题，对高级管理人员主要以访谈形式进行交流.本次调研共发出问卷32份，收回31份，由于采取跟人、跟卷方式，调查问卷针对性较强，回收率96.8%，有效率100%，问卷成功率为100%.在获取市场、竞争、管理、合同、产品等问卷的信息并经过滤后，确认1级风险8类，2级风险63项.

2.3 风险矩阵计算与分析

根据确认的风险因子，用改进后的风险矩阵模型处理，得到ZHT-BBB物流业务风险矩阵模型，见表5，其中Borda值按式（1）计算.从表5可以明确得出ZHT-BBB物流外包业务的最大风险是市场风险和合同风险，其次是竞争风险、业汕头到青铜峡物流务耦合风险，再次是产品风险、设备风险、操作风险、员工管理风险.从供应链角度考虑，无论是发包方还是承包方，物流

指标排序）市场风险产品季节性需求变动742.02415每月运输量不足（甚至低于公司保本点）8343.1～3.5340每月运输量超过公司运力12.542.1～2.52412由于市场因素导致滞销停产1542.1～2.52411由于天气等原因导致停产0.531.02423闲时运力分配不合理542.02416收益率低于盈亏平衡点2042.1～2.52318公司运营费用上涨2042.1～2.52319未来运量减少1542.1～2.52320承运产品受国家政策调控影响0.531.01431承运产品受产业链因素影响1642.1～2.52410242.280续表5风险因

指标排序）竞争风险发包方现有市场的流失3542.51～3.0248市场竞争加剧4042.51～3.0246进口产品威胁1042.02413产品价格波动3342.51～3.02226公司与其他客户货源竞争31.01237承包方诚信、实力认证5053.6～4.0332242.552设备风险阶段性车辆数量不足1031.01333车辆意外毁损0.420.21252货物意外毁损120.21339车辆空载率10021.8～2.02332车辆受交通管制影响0.110.11161疲劳驾驶、交通违章或不良记录0.520～0.21341作业路线经常变更，费用难以控制0.110.11442车辆和附属设备的资产专用性3542.51～3.02225发包方由于设备问题导致停产1042.02134245.715操作风险货主/派单员填发货单出错0.110.11256司机运输单出错110.11159收货方收货单差错0.510.11351调度表错记、漏记0.310.11259运输明细表差错210.11347工作时间控制不合理520～0.21246业务部司机差货0.610.21255业务部统计员错单0.110.11162财务部会计结算错误0.110.11258业务部调度员接单差错0.210.11160247.997合同风险物流量不均6053.6～4.0331非承包方造成的停机、停产、开工延迟4042.51～3.0247合同价格浮动条款规定不明确或不合理（如

油价变动，但合同条款未明确记载基期）3342.51～3.0249货损鉴定和责任划分不明确220～0.21248合同免责条款规定不合理1042.02321合同谈判某一方处于强势地位5042.51～3.0245签约条件偏向某一方1042.02414242.411业务耦合风险通信手段不先进1020～0.21243发包方业务订单单方面修改3342.51～3.0343HT对BP各项计划不了解6031.51～2.02324公司车辆与发包方仓库之间业务衔接不好2042.1～2.52227运输线路阻断，影响计划完成653.03122港口约束，下游客户受影响1542.1～2.52228加急任务受外界影响，使交货延迟、

货物积压4042.51～3.02317243.453续表5风险因

指标排序）产品风险袋装，不利于装运331.01146装载不合理造成费时费工631.01236产品安全1053.0334暴雨、台风、积水、火灾、潮湿1031.01335装卸作业不当1531.1～1.52329运输作业不当131.01240244.764员工管理风险人员培训不足231.01149人员培训方式单一120.21153人员流动快531.01145人员流动时的衔接松散120～0.21154操作人员薪酬不合理220～0.21250管理人员薪酬不合理231.01238公司对员工的控制力下降542.0223030246.696

业务是供应链上的一环，因此物流业务风险不仅来自企业内部，也来自企业外部.同时，物流运营也会受到国家宏观政策、国际国内需求变化、市场波动等影响，企业虽然可以预测并规避一些风险，但对某些风险是无法控制的，如汽油涨价、产品价格波动、进口威胁等.实证表明，可吸收风险大多发生在操作层面，从原理上讲，机械故障、操作误差等是不可避免的，这些风险企业在一定范围内是可以吸收的.不可控风险和可吸收风险可以作为因子考虑，但企业更应高度关注的是严控类和关注类风险，企业的资源也应向这两类风险的预、防、控上倾斜.

3 风险防控建议

3.1 市场风险的防范

根据Borda值，市场风险是所有风险中的顶级风险，如果BBB失去市场，那么BBB与ZHT的合作必然终止，在市场风险11项因子中，有8项为严控，占73%.所以，PTA的市场需求是根本.市场需求可能会受国家宏观因素、产业链、企业本身竞争力等因素影响.PTA产品市场需求变动会进一步影响ZHT的运量，从而影响ZHT的利润和BBB的客户服务水平.专家预测，国内PTA市场呈现供大于求趋势，因此将逐渐由卖方市场向买方市场转变.所以BBB应迅速转变观念、增强竞争意识、放下卖方优越感，视用户为上帝，与物流商结成战略伙伴，不但以产品占领市场，还要以高品质的服务赢得市场，以诚信巩固市场.ZHT应站在战略伙伴的高度，视BBB的市场为自己的命脉，同呼吸、共命运、荣辱与共.双方都应该认识到，两个企业并非在竞争同一利润，而是要建立以双赢为目的、共同负责的战略伙伴关系，从而开拓更大的市场.

3.2 合同风险的防范

合同风险也属于顶级风险，物流外包业务合同谈判往往会出现一方（通常是外包方）过于强势的情况，合同条款规定随之利于一方.另外，如果物流外包业务的双方一方是国内公司，另一方是外国企业，中方的合同意识远远落后于外方，在合同谈判中，中方往往没有提前做好充分调研，常常会漏掉重要的浮动条款、免责条款的谈判，从而形成比较大的合同风险.因此，合同风险的防范，主要是端正态度，以严谨科学的态度签订合同.对于物流外包业务而言，双方是命运的共同体，如果不能长期实现双赢，必然导致合作失败，所以即使对于占强势地位的一方而言，也应以共赢为目标签订合同.合同签订前外包方应对业务范围、业务要求、业务状况等尽可能详尽地向承包方介绍，承包方应对承包产品的市场状况、发包方的竞争状况以及承包竞标对手的韶关到鄂州物流状况进行深入调研，详细列明合同谈判的要点.

3.3 竞争风险的防范

供应链的强弱取决于最薄弱的环节，供应链各方的竞争风险会直接影响物流外包业务的稳定和发展，因此物流外包的双方都应不断提高自身竞争力，从而为共同应对市场风险奠定基础.发包方应时刻关注现有产品市场的容量（包括进口产品对现有市场的威胁）、竞争对手（包括隐性的和即将进入市场的对手）的动态、产品价格波动、客户动态、市场份额变化等因素，及时发现问题，调整竞争策略，不断提高企业核心竞争力并加强市场品牌形象.承包方应不断增强自身软硬件的实力，包括及时获得相关认证、扩大物流网络能力、加强信息整合能力等，在提高效率、降低成本的同时注重自身的诚信建设，持续为客户提供高水平服务.双方还应将自身的竞争优势转换为合作方的竞争力，从而形成相互支撑的竞争共同体.

3.4 业务耦合风险的防范

从供应链的角度，产品只有完成消费环节（也包括回收）才算完成使命.风险无论在各方之间怎样转移，都会影响整个供应链，因此供应链的参与方应形成风险管理的共同体，应对业务耦合风险.就BBB的物流业务看，主要涉及3家：BBB，ZHT和港口，其中：BBB是中外合资企业，主要由外资方管理；ZHT是股份制企业；港口是国企.3家的背景不同、管理模式不同、企业文化差异很大，这本身就是一种风险.这种情况下更需要建立风险预警与监督机制，合作方可以通过建立共享的风险管理信息系统，快速计算数据、交流信息并提供决策支持，使企业有尽可能多的时间对风险作出反应, 提高风险管理效率，增强整体风险控制能力，以降低整个物流运营中的不确定因素.这种预警和监督需要技术和管理机制的支持, 监督技术落后、 监督环节不到位、管理机制不健全都有可能使监督的目标不能完全实现.

3.5 产品、设备、操作和员工的风险防范

产品、设备、操作和员工风险，主要是实际运作层面的风险.业务运作过程中，操作对象、操作工具、操作流程及操作者之间密不可分.这类风险的控制有两个必备条件：一是要有组织者，二是要有措施.应建立动态的风险管理组织，虽然风险防控人人有责，但具体工作应明确一名企业副总级领导分管，由ZHT，BBB和港口等涉及物流的相关部门及相关人员动态组成.动态的含义既包括人员组成的动态也包括时段的动态，不同时期、不同业务、不同环境风险管理组织的人员不同，工作方法也不同.风险管理组织的任务是识别、分析、评估风险，制定方案，监控、防范、处理风险.因此，风险管理组织者要有权、有责、有力、有利.该类风险等级不高，其中包括许多不可控和可吸收的风险，但不可控不等于不控，可吸收不等于完全放松.在物流运作中无论是发包方还是承包方，无论是产品、操作、设备还是员工风险，在预、控、防上应视为一个整体.这样才能有效、有机地识别风险、防范风险、规避风险和控制风险.

4 结束语

物流业务风险无时不在，有的像温水煮青蛙悄然使你陷入绝境，有的像暴雨狂风瞬间将你毁灭，及时准确地辨识风险、防控风险，不仅可减少企业的损失，更关系到企业的存亡.改造后的风险矩阵经ZHT-BBB印证，对物流运营的风险辨识更具有针对性和适用性，同时通过风险矩阵还能建立企业的风险库，全面提升企业的风险防范意识.本文的研究基于ZHT-BBB现实的物流外包业深圳到云浮物流务上，但未将研究成果推广应用于其他物流外包业务的分析中，后续多样本的研究应进一步检验该风险矩阵模型的有效性，并为物流外包业务风险的预、防、控提出系统的可行性方案.